Chociaż ponad 70 proc. klientów firm faktoringowych zrzeszonych w PZF (Polskim Związku Faktorów) prowadzi działalność gospodarczą w zaledwie dwóch sektorach – dystrybucji i produkcji – to usługi faktoringowe cieszą się popularnością także w handlu detalicznym, transporcie czy budownictwie. Na czym polega faktoring? Sprawdź, jak finansowanie faktur z odroczonym terminem płatności może wesprzeć rozwój Twojej firmy i ułatwić Ci zwiększenie przewagi konkurencyjnej.
Czym jest faktoring?
Faktoring to usługa finansowa polegająca na przejęciu przez firmę faktoringową (faktora) nieprzeterminowanych należności z tytułu sprzedaży towarów lub usług od przedsiębiorcy (faktoranta).
Faktor wykupuje wierzytelności z faktur z odroczonym terminem płatności, które zostały zgłoszone przez faktoranta w ramach jednorazowej współpracy lub długoterminowej umowy. Następnie firma faktoringowa wypłaca klientowi zaliczkę wynoszącą od 70 proc. do nawet 100 proc. wartości wierzytelności. Dzięki temu rozwiązaniu przedsiębiorca zyskuje gotówkę w krótkim czasie od wystawienia faktury – nawet tego samego dnia. Kontrahent (odbiorca produktów lub usług) opłaca ją w wyznaczonym terminie – zgodnie z umową zawartą z dostawcą. Kiedy należności zostaną uregulowane, faktor odzyskuje wcześniej wypłaconą kwotę i przekazuje klientowi pozostałą część zaliczki.
Jakie opłaty ponosi przedsiębiorca? Koszt dziennego finansowania faktur w eFaktorze może wynieść nawet 0,0333 proc. – to zależy od tego, jakie faktury przedstawi się do finansowania. Co więcej, usługi faktoringowe można uwzględnić w kosztach uzyskania przychodu, które zmniejszają podstawę opodatkowania.
Jakie są rodzaje faktoringu?
Klasyczny faktoring polega na finansowaniu faktur sprzedażowych z odroczonym terminem płatności. Jak podają statystyki PZF za 2024 rok, istnieje niewielka różnica w popularności faktoringu pełnego i niepełnego. Przedsiębiorcy wybierają częściej faktoring niepełny (z regresem), w którym odpowiedzialność za ewentualną niewypłacalność kontrahenta spoczywa na wystawcy faktury. W tym modelu brak terminowej płatności wiąże się ze zwrotem zaliczki faktoringowej wypłaconej przez faktora i dochodzeniem należności od dłużnika przez faktoranta. Z tego względu faktoring z regresem poleca się w przypadku stałych współprac z kontrahentami, którzy opłacają faktury na czas, choć w późniejszym terminie.
Inne rodzaje faktoringu, które warto rozważyć, to:
Faktoring odwrotny – finansowanie faktur kosztowych, czyli zakupów dla firmy. Faktor opłaca fakturę za klienta, który dokonuje płatności w późniejszym, ustalonym terminie. Dzięki temu rozwiązaniu dostawca otrzymuje błyskawiczną płatność, więc jest skłonny do np. udzielenia skonta (zniżki) lub negocjacji lepszych warunków współpracy dla klienta.
Faktoring eksportowy – usługę dla firm sprzedających produkty i usługi na rynkach zagranicznych.
Faktoring z terminalem płatniczym – formę finansowania dla przedsiębiorstw, których główne przychody pochodzą z transakcji bezgotówkowych realizowanych za pomocą terminali.
Kiedy warto zdecydować się na faktoring?
Faktury z odroczonym terminem płatności stanowią standard w wielu branżach. Niestety, długie oczekiwanie na przelewy od kontrahentów sprzyja niekorzystnym wahaniom płynności finansowej, a nawet powstawaniu zatorów płatniczych, które wywołują problemy u kolejnych kontrahentów. Dzięki faktoringowi możesz uniknąć wielotygodniowego zamrożenia pieniędzy w fakturach i uniknąć opóźnień w regulowaniu bieżących zobowiązań finansowych. Co więcej, usługi faktoringowe sprawiają, że z jednej strony – jesteś w stanie oferować kontrahentom dłuższe terminy płatności, a z drugiej strony – zyskujesz szansę na korzystniejsze oferty cenowe od dostawców.
